A bizalmi vagyonkezelés és a házassági vagyonjog viszonya került fókuszba egy amerikai milliárdos válása nyomán, érdekes tanulságokkal.
A radiocafé Millásreggeli című műsorában dr. Magyar Csaba, a Crystal Worldwide Zrt. vezérigazgatója beszélt arról, hogy egy nagy vagyoni hátterű pár válása nem csupán bulvárhír, hanem arra is rávilágít, mennyire törékeny lehet a vagyonvédelem, ha a jogi kereteket nem rendezték előre.
Látványos ügy, hétköznapi kérdések
A beszélgetés kiindulópontja John Overdeck válása volt. Az amerikai üzletember és felesége közel 25 év házasság után válnak, miközben a vita tétje több milliárd dollár is lehet. Ráadásul nem is egyszerűen a pénzről van szó, hanem arról is, hogy ki milyen jogcímen tarthat igényt egy jelentős cégvagyonra.
John Overdeck az egyik tulajdonosa a Two Sigma nevű, New York-i technológiai és adatvezérelt befektetési vállalkozásnak, amely több mint 80 milliárd dollárt kezel, több mint 1500 alkalmazottja van, és hatalmas mennyiségű adatot dolgoz fel. Overdeck válása rámutat, hogy a magánéleti döntések és a vállalati struktúrák sokszor nagyon nehezen választhatóak szét.
Amikor a trust sem old meg mindent
A trust, illetve magyar fogalommal a bizalmi vagyonkezelés önmagában nem írja felül a házassági vagyonjogi szabályokat. A házaspár ugyanis nem kötött házassági szerződést, viszont több trustot és alapítványt is létrehoztak.
Dr. Magyar Csaba szerint ezek eredeti célja a generációs vagyonátadás, az öröklési szempontok kezelése és a családi jövő biztosítása lehetett. A probléma akkor vált élessé, amikor az egyik korábbi, New Jersey-ben létrehozott trustot egy wyomingi trusttá alakították át. Az amerikai szóhasználat ezt „dekantálásnak” nevezi: leegyszerűsítve a meglévő trust vagyonát egy új trustba töltik át, új szabályokkal.
Az új konstrukcióban a feleség válás esetén kiesett volna a kedvezményezettek közül. Fontos kérdés, hogy ő megfelelő tájékoztatást kapott-e erről, amikor aláírta a dokumentumokat.
Az aláírás nem mindig elég
A műsorban az is elhangzott, hogy az ilyen ügyekben nemcsak az számít, hogy valaki aláírt-e egy papírt, hanem az is, milyen információk birtokában tette ezt meg, és volt-e saját, megfelelő jogi képviselete. A feleség álláspontja, hogy adózási indokkal mutatták be a változást, miközben a pozíciója érdemben gyengült.
Ez már túlmutat egy amerikai milliárdosperen, hiszen a valódi kérdés, hogy mennyire lehet átlátható egy családon belüli vagyonkezelési struktúra, és valóban érti-e minden érintett, mihez járul hozzá.
Az átláthatóság nem rombolja a romantikát
Dr. Magyar Csaba rámutatott, hogy a tiszta helyzetet még a vagyon struktúrába helyezése előtt kell megteremteni. Ideális esetben előbb házassági vagyonjogi szerződés készül, és csak ezután kerül sor arra, hogy a felek külön, átlátható módon helyezzék vagyonukat bizalmi vagyonkezelésbe.
Az eset rávílágít, hogy a transzparencia a kapcsolat elején nem romantikaromboló gesztus, hanem kockázatcsökkentés. Mert a bizalmi vagyonkezelés lehet hasznos eszköz, de nem csodaszer: ha a viszonyok nincsenek előre rendezve, később a leggondosabb konstrukció is vita tárgyává válhat.
Ki kicsoda, mi micsoda?
- John Overdeck: az amerikai üzletember, a Two Sigma egyik tulajdonosa.
- Two Sigma: New York-i technológiai és adatvezérelt befektetési vállalkozás, amely matematikai modellekkel és algoritmusokkal szervezi befektetéseit.
- Trust: angolszász jogi vagyonkezelési forma.
- Bizalmi vagyonkezelés: a magyar jogban ismert vagyonkezelési megoldás, amelynek célja lehet vagyonvédelem, öröklési tervezés vagy a vagyonelemek rendezett kezelése.
- Dekantálás: amerikai trustjogi kifejezés arra, amikor egy meglévő trust vagyonát egy új trustba helyezik át, részben új feltételekkel.
- dr. Magyar Csaba: okleveles adószakértő, a Crystal Worldwide Zrt. vezérigazgatója.
